Как составить график погашения задолженности (образец)? График платежей – приложение к договору займа Как правильно составить график погашения задолженности

Дата написания: 28.06.2024

Время на чтение: 14 минут

Термин «График платежей» включает набор условий , в соответствии с которыми заемщик вносит плату за кредит. В его рамки включены даты, суммы, сроки, прочие условия, которые действуют в процессе перевода денег за пользование финансами банковской структуры. Он может носить ежедневный, еженедельный, ежемесячный характер или произвольную форму. В него обязательно включена форма передачи средств – наличностью, безналичным переводом, в кассу, посредством депозита.

Составление документа осуществляется в форме таблицы и считается предварительным. Бумага не может считаться самостоятельной, а выступает в качестве приложения к определенному соглашению . Например, к договору купли-реализации, аренды, кредитования.

График способствует подтверждению обязательств, возникших у одного субъекта перед второй стороной. Задача – зафиксировать факт их наличия в письменной форме.

Необходимость составления

Несмотря на простую роль, документ является значительным , поскольку способствует не только фиксированию периодов и точных дат выплат, но и обеспечивает сторонам сделки безоговорочную дисциплину.

Так, посредством графика за исполнителем закрепляется обязательство по своевременному предоставлению товаров и услуг, в то время как заказчик обязуется обеспечить им своевременную выплату.

Зачастую применение документа происходит в случаях, когда по договору подразумевается прохождение крупных сумм средств, которые проблематично выплатить за раз. Рассрочка, оформленная в виде таблицы, способствует оперативному решению проблемы .

Требования к оформлению

График платежей по ссуде — вид документации, оформленный как таблица, в котором прослеживаются все предстоящие платежи . Традиционно выступает в качестве приложения к договору и выдается банком в адрес клиента под роспись. В таблице присутствуют столбцы :

дата, в которую последует предстоящий платеж (именно к ней необходимо рассчитаться по всем обязательствам);
сумма, вносимая клиентом, отраженная в рублевой или иностранной валюте;
двойной столбец объединенного типа, в котором сумма подразумевает погашение процентов и выплату основной долговой части;
оставшаяся величина по основному «телу» долга –суммарный показатель задолженности перед финансово-кредитным институтом;
сумма к досрочному погашению (присутствует не всегда), ведь клиент имеет право на досрочное погашение кредита, предупредив об этом банк за месяц, здесь отображается полный размер средств, которые необходимо перечислить компании в целях разбирательства с долгом.

Посредством документа клиент всегда может знать, какую сумму ему нужно выплатить, чтобы спланировать собственные финансы . Зачастую описание платежных действий не является точным, и это связано с несколькими практическими аспектами .

Дата выплаты может приходиться на день, который не является рабочим. В такой ситуации средства должны поступить не позже, нежели в следующий рабочий день после указанной даты внесения выплаты.
Последняя сумма носит лишь корректирующий характер, т. е. может отличаться от той, которая отмечена в рамках графика. Дело в том, что размеры платежей нередко округляются в целях удобства проводимых расчетов. Более того, в последнюю выплату входят проценты за дни, которые могли прибавиться в связи с праздниками и выходными.

Если клиенту удается возместить часть долгового обязательства в досрочном порядке, график подлежит пересмотру . Традиционно изменениям подлежит величина ежемесячных выплат, но может и сокращаться срок обязательства.

Образец графика платежей по разным обязательствам

Оформление документации осуществляется в произвольном порядке , поскольку унифицированный образец отсутствует. Но если на предприятии имеется собственный разработанный шаблон, можно использовать непосредственно его форму.

Как и формат, процедура оформления может быть абсолютно свободной . Это свидетельствует лишь о том, что график может быть нарисован от руки или напечатан в электронном варианте, но во второй ситуации потребуется услуга распечатки. Для создания подойдет классический белый лист или бланк, содержащий фирменные реквизиты и логотип.

Графику платежей, который выступает в качестве вспомогательного приложения к контракту, необходимо присвоить индивидуальный номер . Сведения заносятся в учетный журнал, точнее, туда же, куда и поступают данные о договорах.

Создание бумаги производится в двух одинаковых вариантах , один из них подлежит передаче заказчику и покупателю, второй – исполнителю. Формирование документа происходит крайне внимательно и обязательно с учетом интересов всех сторон. Затем необходимо тщательно пересмотреть его на предмет учета тонкостей соглашения.

Представители договорных отношений должны подписать документ с обеих сторон . Подписи ставятся директорами компаний и лицами, которые временно обеспечивают исполнение их обязательств. Об этом также должно присутствовать соответствующее документальное подтверждение.

Подписи лиц будут выступать в качестве свидетельств того, что документ является согласованным и полностью подлежит исполнению. Если говорить о печати, то она крайне необходима только в той ситуации, при которой условие по применению является обязательным в рамках правовых актов предприятий.

Основные пункты графика платежей

В верхней части документа проставляется его номер, который зависит от очередности предоставления приложений к соглашению. Также необходимо внести указание на договор и отметить его номер, дату составления.
Дата формирования графика. Можно предоставить сведения о компаниях, между которыми произошло оформление отношений, а также предоставить их реквизиты.
Переход к базовому разделу. Сначала происходит внесение первой суммы, а затем указывается окончательный срок погашения долгового обязательства.
Далее — в качестве таблицы, содержащей сведения о датах совершения платежей, размерах, остатках долгового обязательства. При необходимости вы вправе внести в эту сводку и прочие столбики, строки, которые подходят для ситуации.
После окончательного заполнения и согласования графика необходимо обеспечить его заверение посредством подписей представителей сторон, а затем поставить штамп.

Нормы касаются всевозможных заключаемых договоров – займа, поставки, дебиторской задолженности, налогов, кредитов и так далее. Можно составить документ в графическом редакторе EXCEL.

Его преимущество состоит в том, что система автоматически подсчитывает основные уравнения по суммам, все, что требуется – задать необходимые формулы.

Нормативная регламентация и регулирование

Нормативные моменты в отношении документа представлены в большом разнообразии. Организации, составляющие договоры, заключающие между собой отношения, руководствуются нормами и законами на различных уровнях :

федеральные (во внимание принимается федеральное законодательство, постановления, акты, издания, приказы со стороны президента и местных регулирующих структур);
региональные (используются нормы закона, который применяется в рамках регионов);
локальные (собственные разработанные образцы и документы, прочие бумаги).

Таким образом, график платежей представляет важный документ , которым руководствуется большое количество организаций. В процессе заполнения необходимо соблюдать ряд требований , что позволит избежать не только ошибочных сведений, но и проблем с действующим законодательством. Грамотный подход к оформлению взаимоотношений гарантирует большое количество преимуществ.

Инструкция по расчету кредита в Excel — ниже.

Если организация неверно рассчитала свои силы, связанные с погашением долгов по займам, или утратила платежеспособность по ряду причин, в отношении компании заводится судопроизводство.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Судебных решений может быть два: ликвидация фирмы либо установка сроков для ее финансового оздоровления. Последний вариант неотъемлемо связан с разработкой графика погашения задолженностей перед кредиторами.

Что это такое

Графиком гашения долгов называют документ, подписываемый кредитором и должником, согласно которому второй возвращает денежные средства первому. С его помощью устанавливаются периодичность платежей и их объёмы, согласно постановлению суда. Процесс использования и формирования графика регулируется 85-ой статьей «Закона о банкротстве».

Такой график может выступать как:

приложение к договору о заимствовании;
раздел соглашения о реструктурировании кредита;
дополнительное условие контракта о поставке;
соглашение в случае неисполнения различных долговых обязательств.

Каждый из перечисленных типов различен по формату и наполнению, но все виды графиков одинаковы по своей сути. Это расписание последующих платежей по просроченным долгам, с разбивкой по датам и суммам.

Для финансового оздоровления фирмы в случае разорения формирование очередности выплат — неотъемлемая часть процедуры. В этом качестве график — одностороннее обязательство дебитора. Создание графика осуществляется с началом оздоровления. А выплата долгов стартует относительно установленных в документе сроков.

В каких случаях нужен

Схема гашения задолженности становится необходимой, если у должника присутствует определенный размер непогашенный обязательств, и он готов вернуть долг. Такой график выражает намерения дебитора рассчитаться. Он вводится, если кредиторам поступило ходатайство от несостоятельной организации. Его составляют учредители последней.

Ходатайство должно быть подано до первого собрания кредиторов, а точнее, за 15 дней до назначенной даты заседания совета. Прошение следует дополнить не только планируемым графиком гашения, но и расписанием мер, направленных на восстановление платежеспособности должника, гарантийным письмом и другими документами, подтверждающими стремление к финансовому укреплению фирмы.

Осуществление выплат начинается после назначения управляющего этим процессом, который обязан обеспечить контроль за платежами.

Схема очередности выплат имеет большое значение, как для самой процедуры оздоровления, так и для фирмы, которая является должником.

Это значение выражается в следующем:

Удовлетворяются все требования кредиторов. Меры, которые принимались для удовлетворения их запросов ранее, подлежат отмене.
Ограничительные воздействия, например, арест имущества и других активов, могут быть наложены лишь в рамках проведения процедуры банкротства.
При наличии исполнительных производств к должнику они приостанавливаются.
Погашение процентов, дивидендов и других дополнительных плат запрещено.
Начисление неустоек, штрафных санкций и пеней будет приостановлено.

Основное значение графика для должника заключается в том, что у него появляется возможность восстановить платежеспособность и сохранить свое правовое положение. Для кредитора он дает уверенность в выполнении предъявленных им требований по долгам.

Как составить документ

Как и для формирования любой другой бумаги, для составления графика существует ряд установленных правил, пренебрегать которыми не стоит.

К ним относятся следующие требования:

Схема выплат включает все изыскания кредиторов.
Обязательно указание старта платежей.
Кредиторы распределяются на первую и вторую очередь.
Платежи для первой и второй очередности перечисляются в течение шести месяцев с начала действия процесса оздоровления.
Другим займодателям выплаты должны быть перечислены не позднее одного месяца до конца процесса.
Задолженность погашается пропорционально размерам требований согласно установленной очередности.
Оформление графика исключительно в табличной форме.
Допускаются внесение изменений в первоначальную схему и досрочное гашение обязательств.
График подписывается не только лицами обанкротившегося предприятия, но и теми, кто отвечает за исполнение соглашения.
Схема выплат утверждается в Арбитражном суде.

При формировании графика необходимо следовать положениям кредитного договора, на основании которого был получен займ. Структура схемы должна быть четкой и логичной. При взгляде на документ должно быть сразу понятно, когда и сколько обязан перечислять должник.

Чаще всего для составления таблицы достаточно двух граф — сумма платежа и срок его оплаты. Нередко сумму разбивают ещё на два столбца. В одном указывают размер основного долга, в другом — процентные начисления.

Если кредиторов несколько, то целесообразно расширить форму, включив в нее наименования займодавцев. Если планируется не единовременная выплата, а разбивка на несколько платежей, то колонка с указанием срока делится на соответствующие даты.

В шапке документа, в правом верхнем углу, проставляется наименование утвердившего форму органа, то есть арбитражный суд. Затем следует название бумаги, указывается должник и год, в котором осуществляется погашение. После вносится таблица платежей. Заканчивается документ подписями представителей несостоятельной фирмы и тех, кто обеспечивает выполнение схемы. Все подписи расшифровываются.

Образец

Примерный вид схемы выплат будет выглядеть так:

Утверждено

Арбитражным судом (полное наименование)

График погашения задолженности

(наименование должника) на 20_год.

Учредители (участники, собственник): (подпись) ФИО

Лицо, предоставившее обеспечение обязательств: (подпись) ФИО

В тесте соглашения, которое этот график сопровождает, также прописывается очередность выплат. Схема может быть как аннуитетной, так и дифференцированной. Первый вариант предполагает выплату долговых сумм равными долями. Второй вариант означает постепенное убывание платежей, от большего к меньшему.

Аннуитетный график проще для восприятия, легко запомнить размер долга и контролировать финансовую ситуацию. Дифференцированные платежи в случае графика, составленного банком, позволяют сделать пересчет процентов в случае досрочного гашения ссуды.

Утверждение графика гашения долга

Сформированная структура выплат подлежит обязательному утверждению Арбитражным судом. Без его отметки документ не будет считаться действительным. Кроме этого, суд назначает административного управленца, ответственного за контроль осуществления выплат.

Другими лицами, утверждающими форму, являются представители обанкротившейся фирмы. Это могут быть руководители, учредители, владельцы имущества и другие физические и юридические лица, отвечающие за выполнение всех требований кредитора.

С момента утверждения перед должником появляется обязательство четкого исполнения всех пунктов соглашения. Гасить долги по займам следует в определенные структурой сроки, однако законодательство предусматривает возможность досрочного погашения.

Можно ли вносить изменения?

Закон о банкротстве устанавливает возможность внесения поправок в ранее сформированную структуру гашения. Процедуры регулируются разными пунктами нормативного акта, в зависимости от характера.

Так, если должник не исполняет приписанные ему обязательства — платит не вовремя или в меньшем размере, следует изучить первый раздел закона. Если же размер заявленных требований кредиторов, включенных в реестр, превышает на 20% размер изысканий, установленный схемой погашения, то процесс регулирует второй раздел.

Для того чтобы решить этот вопрос, необходимо собрать совет кредиторов. Созывает собрание назначенный административный управленец. Если присутствует неисполнение соглашения, инициатива сбора может исходить и от лиц, выступающих гарантами договора.

После получения прошения от них, управляющий обязан собрать совет не позднее чем через две недели от даты получения.

Если в результате собрания было решено вносить поправки в структуру выплат, все изменения обязательно согласовываются и утверждаются Арбитражным судебным органом. Отказ суда от утверждения документом говорит о невозможности внесения изменений в схему.

Если же кредиторы категорически отказываются уступать должнику, то принимается решение о досрочном прекращении процесса оздоровления. Для этого опять же, нужно соответствующее прошение от совета кредиторов.

При этом внесение корректировок не является основанием для отказа лиц, обеспечивающих исполнение договора от выполнения таких же функций в дальнейшем. В ходе процесса оздоровления, ранее установленные требования могут быть отменены самим кредитором. Для этого он обращается в судебные инстанции с заявлением.

При гашении должник должен, в первую очередь, ориентироваться на суммы и сроки, предусмотренные схемой. Не своевременный или не в полном размере платеж приведет к просрочке, что только усугубит положение дебиторам. Лучше делать выплату заранее, ведь дата перечисления может совпадать с выходным или праздничным днем. И просрочка возникнет, несмотря на то, что должник рассчитался.

График погашения задолженности - таблица с числовыми данными, позволяющая знать сумму внесения в конкретный срок. Образец можно скачать бесплатно.

Погашение задолженности между контрагентами должно регламентироваться сопроводительной документацией. Письменное подтверждение движения денежных средств необходимо для исключения спорных ситуаций у сторон. Мельчайшие детали, закрепленные на бумажном источнике, позволят описать круг всевозможных правил поведения. График погашения задолженности - это таблица с числовыми данными, позволяющая должнику и кредитору знать точную сумму, необходимую для внесения в конкретный срок. Образец обсуждаемой бумаги можно скачать бесплатно по прямой ссылке.

Это приложение потребуется при заключении договора кредитования, поставки, займа и многих других сделках. С помощью графика погашения задолженности контрагенты могут отследить историю взаимоотношений, просрочку иные моменты. Рассматриваемое приложение не имеет критичного бланка и свободно в исполнении. Каждая организация имеет в базах данных собственные примеры и образцы. С помощью представленного шаблона, пользователю будет легче самостоятельно оформить документ и применить его в собственной практике.

Обязательные пункты графика погашения задолженности

Утвердительная виза руководителя в правом верхнем углу графика;
Название графика, его отношение к соглашению;
После этого, в свободном виде оформляется таблица с параметрами, столбцами и строками;
В колонках и линиях отмечаются числовые значения сумм, сроков, процентных ставок;
В конце графика подводится итог;
Подписание документа и расшифровка обязательны.

Следует отметить, что все основные условия лучше всего обозначить в тексте контракта. В графике погашения долга важно отмечать лишь срок, сумму, за что платятся деньги, проценты, итоговый подсчет. После согласования всех существенный пунктов, участники подписывают приложение, и оно приобретает юридическую силу. Полное погашение обязательства означает прекращение действия правовой бумаги, и график считается исполненным. Несмотря на исполнение обязательства, должнику следует сохранять все платежные квитанции. Они могут потребоваться в любой момент.

К такой мере, как направление контрагенту письма-гарантии, прибегают в совершенно различных ситуациях, складывающихся в процессе товарно-денежных отношений субъектов.

Гарантийное письмо об оплате задолженности используется для выполнения следующих функций :

Например, в случае если оплата товаров, работ или услуг производится значительно позже поставки товара, выполнения работ или оказания услуг. О гарантийном письме на оплату товаров, работ или услуг мы рассказывали .

На практике чаще обычного гарантийные письма требуются при допущении просрочки оплаты . Они требуются с целью предотвратить преждевременное обращение в судебные инстанции.

О том, что такое гарантийное письмо, читайте в , а о правовых аспектах и юридической силе документа можно узнать .

Кто должен составлять?

Исходя из сущности рассматриваемого документа, он должен быть составлен от имени гражданина-должника или же организации, допустившей по той или иной причине просрочку.

Что содержит документ?

Под гарантийным письмом в общепринятой деловой переписке понимается документ, выступающий подтверждением принятого на себя в установленном порядке обязательства. Гарантировать можно качественное выполнение работ, уплату задолженностей в указанный срок, совершение иных юридически значимых действий. Основное содержание письма-гарантии по оплате задолженности – это уверение контрагента в скорейшем погашении образовавшейся задолженности.

Письмо должно содержать конкретную информацию о сроках, графике, порядке или форме устранения подобного нарушения обязательств со стороны отправителя.

Инструкция, как правильно написать

Гражданский кодекс РФ или иные законодательные акты не содержат такого понятия, как гарантийное письмо, и тем более его не раскрывают. Следовательно, специальных обязательных требований к его написанию или оформлению не установлено.

При написании письма следует придерживаться следующих рекомендаций :

Гарантийное письмо составляется, как правило, на официальном бланке организации, содержащем его реквизиты, адрес и контактную информацию. В «шапке» указывается получатель: наименование организации или данные физического лица, адрес.

Формулировка «гарантийное письмо» используется не всегда. Однако будет правильным указать ее в качестве наименования документа. В письме должна быть изложены :

обстоятельства дела с указанием номера и даты договора или акта (при наличии), размера задолженности, обстоятельств ее возникновения, сроков погашения и прочей общей информации;
статьи законов и других нормативных документов, на которые отправитель ссылается;
суть гарантий, которые предоставляются кредитору данным письмом.

В случае, если целью направления документа является предоставление отсрочки или рассрочки платежа, необходимо изложить причины такой просьбы, и приложить для большей убедительности документы, подтверждающие доводы отправителя. Возможно указание на неблагоприятное финансовое состояние должника в текущий момент.

Максимально корректными будут следующие формулировки :

На документе ставятся подписи главного бухгалтера фирмы и руководителя, а также гербовая печать юридического лица при ее наличии у отправителя. При отсутствии печати или же в случае, если письмо пишется физическим лицом, на документе ставится только подпись. В должны быть указаны его номер и дата составления .

Не следует указывать в письме о возможностях наложения на себя же штрафных санкций за ненадлежащее исполнение обязательства в установленный срок.

Примеры писем:

Подробнее о том, как правильно написать гарантийное письмо, мы рассказывали в

Заключение

Несмотря на отсутствие законодательных требований к составлению писем-гарантий, необходимо учитывать важность правильного оформления подобного вида документов и соблюдения общепринятых в данном вопросе норм.

Во-первых, это касается общего впечатления от профессионально составленного письма, которое возможно произвести на контрагента. Во-вторых, именно грамотно сформулированная в письме информация поможет достичь желаемой при его написании цели . И, в-третьих, говоря о важности документа, необходимо помнить о последующей возможности предоставления его в судебные инстанции и правовых последствиях данного юридически значимого действия.

составляется в тех случаях, когда обязательство выполняется по частям. Такой график нужен обеим сторонам, чтобы контролировать время совершения выплат и избегать случайной просрочки.

Очередность погашения требований по кредиту

График погашения задолженности может быть составлен как дополнение к договору. Например, при взятии кредита в банке такой график выдается клиенту вместе с соглашением, а в самом тексте кредитного договора числится как обязательное приложение. Не всегда обыватель может разобраться в дебрях терминологии, которые так любят использовать банковские юристы.

А в графике должник наглядно может увидеть сумму платежа и дату его внесения.

И тут для клиента кроется основная опасность. Он может не пытаться разобраться в условиях договора, а просто платить согласно , в котором указана общая сумма.

А в нее могут быть включены скрытые комиссии. Отсюда переплата, неоговоренная перед заключением соглашения, но узаконенная подписанием договора, а значит, принятая к исполнению.

Поэтому так важно сопоставлять условия кредитования с цифрами, прописанными в приложении.

При оформлении кредита следует уточнить:

можно ли отступать от графика, и как это отразится на последующих платежах;
можно ли будет получить в банке новый график с актуальной информацией о размерах ежемесячного платежа.

График погашений по денежному обязательству, которое было просрочено

Еще одним основанием для формирования очередности погашения требований может послужить невыполнение основного обязательства, вследствие чего возникает просрочка и долг. По отношению к просрочке исполнения обязательства соглашением сторон могут быть предусмотрены штрафные санкции.

Например, за срыв поставки может быть предусмотрена неустойка.

Но если компания не отказывается заплатить, а просто не может ввиду отсутствия средств, то контрагент может пойти на уступки. Как вариант, стороны могут договориться о выплатах долга частями.

Лучше так, чем совсем не получить денег. Должнику придется следовать графику погашения задолженности , где указываются периоды выплат.

В него же могут быть включены и штрафные санкции, если они все-таки будут применены.

Правила оформления графика погашения задолженности. Образец

Форма графика погашения задолженности во многом зависит от вида обязательства, для погашения которого он составляется. Здесь действуют в основном правила, которые закреплены в договоре или озвучены на переговорах. Так что при составлении графика можно просто следовать логике.

Он должен быть понятным и четким. После его прочтения не должно возникать двусмысленности.

Сам график имеет вид таблицы, где могут использоваться такие категории:

сумма платежа, причем она может быть разбита на выплату тела кредита и проценты по кредиту;
дата его осуществления.